北京通報多起證券期貨犯罪典型案例!涉內(nèi)幕交易等
2024-08-20 16:25 星期二
北京日報
①內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息案42件,成為當(dāng)前審理證券犯罪案件中的“第一大罪”。
②涉案人員主要集中在公司高管或具有證券從業(yè)背景、專業(yè)知識的人群中,公司實際控制人、董監(jiān)高管理層人員及基金經(jīng)理、投資經(jīng)理等證券從業(yè)人員為證券犯罪的高發(fā)群體。

北京三中院對該院證券期貨犯罪審判基地審理案件的基本情況進(jìn)行通報,并公布多起涉內(nèi)幕交易及違規(guī)信息披露典型案例。

自2021年底被最高人民法院確立為人民法院證券期貨犯罪審判基地以來,兩年多時間里,三中院共受理證券類刑事案件44件,2022年受理5件,2023年受理19件,2024年1月至7月受理20件,新收、審結(jié)證券類刑事案件數(shù)量均呈上升趨勢。

其中,內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息案42件,成為當(dāng)前審理證券犯罪案件中的“第一大罪”,占受理案件的近九成。此外,三中院還受理操縱證券市場案2件,違規(guī)披露、不披露重要信息案2件,欺詐發(fā)行證券案1件。

涉案人員主要集中在公司高管或具有證券從業(yè)背景、專業(yè)知識的人群中,公司實際控制人、董監(jiān)高管理層人員及基金經(jīng)理、投資經(jīng)理等證券從業(yè)人員為證券犯罪的高發(fā)群體。七成以上此類案件為共同犯罪,多為親屬、同學(xué)、同事等熟人之間內(nèi)外勾結(jié)、互借資金和賬戶等。據(jù)介紹,被告人通常不會使用自己或近親屬的賬戶交易,一半以上是控制他人賬戶或指使他人交易,個別被告人控制利用的賬戶多達(dá)70余個。

證券犯罪單位化、團(tuán)伙化、鏈條化作案趨勢明顯。從案件審理情況看,單位作案集中于欺詐類、違背盡職義務(wù)類證券犯罪,三中院副院長王海虹認(rèn)為,注冊制改革后,這也將成為證券犯罪的高發(fā)領(lǐng)域;團(tuán)伙犯罪則多出現(xiàn)于操縱市場類證券犯罪中,犯罪人員往往不僅包括本公司人員,還包括配資中介人員以及操盤手組成的交易團(tuán)隊;證券犯罪還向中下游延伸出洗錢罪、非法經(jīng)營罪等,呈現(xiàn)出鏈條化作案特征。

證券犯罪與普通犯罪相比,具備較強的專業(yè)性和隱蔽性,查處難度較大,且案件往往涉及眾多投資者,容易引發(fā)社會治理風(fēng)險。“除司法機關(guān)依法嚴(yán)懲相關(guān)證券犯罪外,還需要廣大企業(yè)法人、相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會等共同參與,進(jìn)一步完善民事、行政與刑事程序的銜接和配合機制,對相關(guān)證券犯罪實現(xiàn)依法懲治?!比性盒潭ジ蓖ラL張媛表示。

典型案例

案例1

兩年虛增利潤逾2億元,一上市公司原董事獲刑

2015年至2016年間,某教育公司采用與代理商簽訂《某產(chǎn)品與服務(wù)省級獨家總代理協(xié)議書》的方式,虛構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù),各虛增利潤人民幣11369.11萬元、11649.22萬元,分別占當(dāng)期披露利潤總額的88%、98%。某教育公司采取在2017年度核銷應(yīng)收賬款的方式將上述虛構(gòu)業(yè)務(wù)的利潤予以核減,虛減利潤占當(dāng)期披露利潤總額的30%以上。被告人張某某伙同某教育公司董事長參與上述虛假業(yè)務(wù),并對相關(guān)財務(wù)會計報告進(jìn)行披露。

法院認(rèn)為,被告人張某某其行為已經(jīng)構(gòu)成違規(guī)披露重要信息罪,依法應(yīng)予懲處。鑒于張某某當(dāng)庭自愿認(rèn)罪認(rèn)罰,且已經(jīng)繳納因涉案公司信息披露違法違規(guī)被中國證監(jiān)會北京監(jiān)管局處以的罰款,故可對其依法從輕處罰。據(jù)此,北京三中院依法以違規(guī)披露重要信息罪判處張某某有期徒刑二年,并處罰金人民幣十萬元。

財務(wù)信息是公司信息披露的核心內(nèi)容,是投資者作出價值判斷和投資決策的主要依據(jù)?!皬埬衬郴锿瞬捎锰摌?gòu)收入、虛增利潤、披露虛假財務(wù)信息的手段實施違規(guī)披露重要信息犯罪,具有典型性。該案的審理對依法嚴(yán)厲打擊證券期貨類犯罪案件,構(gòu)建積極健康的金融市場環(huán)境具有積極作用?!狈接窠榻B。

案例2

內(nèi)幕交易出現(xiàn)虧損,兩被告人獲刑

在一起未獲利的利好型內(nèi)幕交易犯罪案中,兩名被告人在內(nèi)幕交易后出現(xiàn)實際虧損,最終因內(nèi)幕交易罪雙雙獲刑。

2020年4月,A上市公司啟動與B公司股權(quán)合作事項。根據(jù)法律規(guī)定,該股權(quán)合作事項在公開前屬于內(nèi)幕信息。被告人邵某某作為A公司時任總經(jīng)理,全程參與推進(jìn)該股權(quán)合作事項,屬于內(nèi)幕信息知情人。2020年7月至12月間,被告人邵某某伙同其妻被告人鄭某某,使用鄭某某及二人之子名下證券賬戶,買入A公司股票16余萬股,成交金額人民幣207萬余元,后將股票全部賣出并實際虧損。

法院認(rèn)為,被告人邵某某作為內(nèi)幕信息知情人,伙同被告人鄭某某,在對證券交易價格有重大影響的信息尚未公開前,利用該內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易,情節(jié)嚴(yán)重,二人行為已構(gòu)成內(nèi)幕交易罪,且系共同犯罪,依法均應(yīng)予懲處。邵某某、鄭某某到案后如實供述主要犯罪事實,自愿認(rèn)罪認(rèn)罰,對二人從輕處罰并宣告緩刑。據(jù)此,北京三中院依法以內(nèi)幕交易罪判處邵某某有期徒刑十個月,緩刑一年,并處罰金人民幣三十萬元;判處鄭某某有期徒刑八個月,緩刑一年,并處罰金人民幣二十萬元。

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