財(cái)聯(lián)社7月23日訊，近日，廣匯汽車(chē)在官網(wǎng)連發(fā)三文回應(yīng)關(guān)于廣匯汽車(chē)董監(jiān)高減持公司股份、高溢價(jià)購(gòu)買(mǎi)大股東資產(chǎn)等相關(guān)傳聞。

回應(yīng)上市以來(lái)融資400億

7月19日，廣匯汽車(chē)對(duì)市場(chǎng)傳言的融資總額問(wèn)題進(jìn)行了明確回應(yīng)。當(dāng)被問(wèn)及有媒體報(bào)道公司上市以來(lái)通過(guò)股權(quán)類(lèi)融資400億元且最近退市這一情況是否屬實(shí)時(shí)。公司明確指出，自2015年借殼“美羅藥業(yè)”上市以來(lái)，通過(guò)非公開(kāi)發(fā)行及公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)債的方式，實(shí)際融資總額為173.7億元。

這三次重要的融資舉措，包括2015年的發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集的60億配套資金、2017年非公開(kāi)發(fā)行股份募集的80億資金以及2020年發(fā)行的公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集的33.7億資金，皆用于全力支持公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。自借殼上市以來(lái)，累計(jì)現(xiàn)金分紅金額達(dá)24.44億元，并成功實(shí)施了四次現(xiàn)金回購(gòu)股份方案，共投入資金6.45億元。

回應(yīng)公司賬上有100多億貨幣資金卻未進(jìn)行回購(gòu)救市的質(zhì)疑

對(duì)于公司2023年年底賬上有100多億貨幣資金卻未進(jìn)行回購(gòu)救市的質(zhì)疑，廣匯汽車(chē)回應(yīng)稱(chēng)，據(jù)2023年年度報(bào)告，公司期末貨幣資金余額為112.35億元，然而其中95.41億元為受限資金，主要用于開(kāi)立銀行承兌匯票的票據(jù)保證金以及向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款所存入的保證金存款，這是汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)行業(yè)存貸經(jīng)營(yíng)的正常特征，真正的非受限貨幣資金為16.94億元。

廣匯汽車(chē)稱(chēng)，汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)行業(yè)作為資金密集型行業(yè)，廣匯汽車(chē)作為行業(yè)的領(lǐng)軍者，在全國(guó)擁有700余家經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)，日常運(yùn)營(yíng)對(duì)資金的需求量巨大。廣匯汽車(chē)表示，當(dāng)前，公司正處于新能源轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵階段，尤其是在新能源汽車(chē)業(yè)務(wù)的開(kāi)拓方面，需要大量資金投入以搶占市場(chǎng)先機(jī)。在2024年上半年，新能源汽車(chē)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，價(jià)格戰(zhàn)此起彼伏，汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商普遍面臨經(jīng)營(yíng)壓力和虧損困境。廣匯汽車(chē)為保障正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，無(wú)法調(diào)配更多資金用于回購(gòu)。但公司于2024年4月底完成了1.02億元的股份回購(gòu)實(shí)施方案。隨著第二季度價(jià)格戰(zhàn)的加劇，公司綜合權(quán)衡發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況等多方面因素，無(wú)法再次實(shí)施新的回購(gòu)計(jì)劃。

回應(yīng)高溢價(jià)購(gòu)買(mǎi)大股東資產(chǎn)

針對(duì)網(wǎng)絡(luò)傳聞“公司在市場(chǎng)通過(guò)定增融資378億元高溢價(jià)購(gòu)買(mǎi)大股東廣匯集團(tuán)資產(chǎn)，而購(gòu)買(mǎi)的資產(chǎn)中有98億無(wú)形資產(chǎn)，同時(shí)還產(chǎn)生188億商譽(yù)資產(chǎn)”，廣匯汽車(chē)進(jìn)行了三點(diǎn)澄清：

（1）根據(jù)公開(kāi)資料，2015年廣匯汽車(chē)注入約228億元資產(chǎn)，借殼“美羅藥業(yè)”上市。此后，廣匯汽車(chē)通過(guò)非公開(kāi)發(fā)行及公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)債共計(jì)173.7億元，其中包括兩次定增和一次可轉(zhuǎn)債融資，均用于支持公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展：2015年的發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集的60億配套資金；2017年非公開(kāi)發(fā)行股份募集的80億資金；2020年發(fā)行的公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集的33.7億資金。三次合計(jì)融資總額為173.7億元，而非傳言中提及的“378億元融資”，該計(jì)算方式或誤解了228億元的資產(chǎn)注入，存在理解方面的偏差。

（2）關(guān)于傳言中描述的“高溢價(jià)購(gòu)買(mǎi)大股東廣匯集團(tuán)資產(chǎn)，而購(gòu)買(mǎi)的資產(chǎn)中有98億無(wú)形資產(chǎn)”也不符合事實(shí)。根據(jù)2023年年度報(bào)告，公司的無(wú)形資產(chǎn)為79.11億元，包括土地使用權(quán)26.95億元、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)50.87億元、軟件9524.29萬(wàn)元及其他。其中，土地使用權(quán)按實(shí)際支付的價(jià)款入賬，因購(gòu)置較早，屬于被低估的資產(chǎn)；廠商授權(quán)特許經(jīng)營(yíng)權(quán)是在企業(yè)合并過(guò)程中確認(rèn)的無(wú)形資產(chǎn)，系本集團(tuán)由于承接被收購(gòu)單位的品牌汽車(chē)零售業(yè)務(wù)并獲得了該品牌廠商授權(quán)的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，均不屬于“高溢價(jià)購(gòu)買(mǎi)大股東廣匯集團(tuán)資產(chǎn)”的范疇。

（3）傳言中還提及了“同時(shí)還產(chǎn)生188億商譽(yù)資產(chǎn)”。商譽(yù)，是由報(bào)告期內(nèi)非同一控制下的企業(yè)合并時(shí)，合并成本大于被購(gòu)買(mǎi)方于購(gòu)買(mǎi)日的凈資產(chǎn)公允價(jià)值的差額，暨廣匯汽車(chē)在發(fā)展壯大過(guò)程中收并購(gòu)4S店形成的，同樣并非是“購(gòu)買(mǎi)大股東廣匯集團(tuán)資產(chǎn)”形成的。事實(shí)上，公司當(dāng)年在并購(gòu)確認(rèn)商譽(yù)時(shí)，并未對(duì)部分收購(gòu)案的凈資產(chǎn)進(jìn)行重置后評(píng)估商譽(yù)，且由于4S店面凈資產(chǎn)較核心的為土地資產(chǎn)，而土地資產(chǎn)的價(jià)值一直以來(lái)翻倍速度較快，因此在認(rèn)定原始凈資產(chǎn)時(shí)候并未對(duì)土地資產(chǎn)進(jìn)行重新評(píng)估，導(dǎo)致商譽(yù)里有較大部分為土地價(jià)值的溢價(jià)，造成公司整體的商譽(yù)余額項(xiàng)數(shù)值較大，其實(shí)大多為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的土地價(jià)值溢價(jià)。

回應(yīng)公司董監(jiān)高從去年開(kāi)始一直大幅減持股票

關(guān)于“廣匯汽車(chē)高管減持的股票遠(yuǎn)大于增持的股票”的傳聞，廣匯汽車(chē)表示，公司于2024年6月4日披露了《關(guān)于公司部分董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員增持股份計(jì)劃的公告》，推動(dòng)董事長(zhǎng)馬赴江、董事兼總裁王勝、董事兼副總裁兼財(cái)務(wù)總監(jiān)丁瑜、董事兼副總裁兼董事會(huì)秘書(shū)許星、監(jiān)事會(huì)主席劉旭斌、副總裁王詠帆、總裁助理彭松、總裁助理謝朝暉以二級(jí)市場(chǎng)集中競(jìng)價(jià)交易方式在6月內(nèi)增持公司股份。同時(shí)，增持主體承諾，在本次增持實(shí)施期間及法定期限內(nèi)將不減持所持有的公司股份。

市場(chǎng)傳聞，公司董監(jiān)高從去年開(kāi)始一直大幅減持股票。公司申明，公司董監(jiān)高在2023年至增持計(jì)劃實(shí)施之前，除個(gè)別高管少量持股外，并未持有公司股票，亦未減持公司股票。同時(shí)，董監(jiān)高更不會(huì)在增持計(jì)劃實(shí)施期間減持公司股票。

廣匯汽車(chē)目前處于停牌狀態(tài)，近日公告稱(chēng)收到上海證券交易所下發(fā)的《關(guān)于擬終止廣匯汽車(chē)服務(wù)集團(tuán)股份公司股票及可轉(zhuǎn)換公司債券上市的事先告知書(shū)》。截至7月17日，廣匯汽車(chē)總市值為64.66億元。